（原标题：环鑫公司遭商票追索背后的“案中案”）开云体育(中国)官方网站

山西环鑫特材科技有限公司（下称“环鑫公司”）相称关联公司中钢金烨海外贸易有限公司（下称“金烨公司”）正堕入全部大额电子买卖承兑汇票（下称“商票”）追索权纠纷案件中。

环鑫公司正经东说念主韩先生在9月5日给与经济不雅察报采访时暗意，两起由商票激发的“讼事”，甚至该公司现在被强制现实金额达3600万余元，还剩下1400余万元的利息待现实，而且利息还在不休增长中。两起“讼事”让该公司堕入长达五年的商票追索权纠纷案中，进而导致该公司的账户资金被冻结，主义堕入逆境。

在民事诉讼败诉后，环鑫公司及金烨公司以遇到公约诱拐事由向山西省长治市壶关县公安局报案。松手发稿前，该案件已由山西省长治市壶关县稽查院拿起公诉，处于审判阶段。

“试票”

2018年，环鑫公司被辽宁省鞍山市海城东达物质有限公司（下称“东达公司”）告状至法院，要求环鑫公司兑付1800万元商票。

根据辽宁省鞍山市千山区法院于2018年12月25日作出的判决书，2017年5月8日，环鑫公司行动出票东说念主向鞍山凯奇华经贸有限公司（下称“凯奇华公司”）签发了总金额为1800万元的12张商票，系数商票到期日均为2017年11月7日，票面记录商票不错转让，出票东说念主承诺到期无条目付款。

关于上述民事诉讼，环鑫公司正经东说念主韩先生暗意，上述案件是凯奇华公司以“试票”格局骗取环鑫公司1800万元商票，并伪造铁精粉采购公约骗取金烨公司1400万元电子商票。本色上，这两家公司与凯奇华公司之间根柢不存在职何买卖贸易交游和债权债务关联的事实，公司因此不应许担承兑义务。

在拿到商票后，凯奇华公司将其背书转让给了东达公司。案外东说念主海城市盈丰小额贷款有限公司受东达公司拜托，向凯奇华支付商票转让对价款1470万元。之后，当东达公司于2018年10月向环鑫公司发起付款肯求时，遭到环鑫公司拒却。

环鑫公司向经济不雅察报提供的数份电子商票复印件露馅，在2017年2月至2017年5月，环鑫公司共向凯奇华公司开出了50张电子商票，总金额达8840万元。其中，已毕已作废的电子商票金额为5440万元，返璧环鑫公司的电子商票金额为1200万元，不涉案电子商票为400万元，露馅终末一手被背书东说念主是东达公司的电子商票金额共计1800万元，现在正堕入这次追索权纠纷案中。

谈及当初进行“试票”的原因，韩先生解释说：“主若是念念通过试开电子商票看能否往往使用这个业务，况兼其时交融下来，试票的单据会很快作废或者收回，不具有市集清醒性。况兼关联法律划定也要求，单据转让必须有确切贸易布景和债权债务关联”。

据了解，企业通畅电子商票开票功能，只需在银行通畅电子商票开票业务后，通过“上海单据交易所”网站注册收效，即可给其他公司开具电子商票。

发现讼师事务所联合东说念主刘天翔在给与经济不雅察报采访时暗意，电子商票行动集传统结算花样、信用器具和融资妙技作用于一体的汇票品种之一，一朝开具收效且被收票东说念主签收，便无法进行“撤票操作”，即代表出票东说念主需承担商票即期后的兑付义务。运转使用商票系统开票时，若财务东说念主员莫得开具电子商票的实操教训，建议不错求教有操作实务教训的其他财务东说念主员进行换取，或在编造开立电子商票的软件或系统中进行测试。“使用开票系统测试时，应当遴荐单笔、小额的花样进行，况兼在单据上记录不得转让，且收款东说念主或握票东说念主均应是出票东说念主所信任的主体，并在收票东说念主签收前实时恐慌或作废试开的电子商票。”刘天翔说。

报案

环鑫公司法务史先生合计，本案在现实过程中存在不对成例之处。他向经济不雅察报出示了两份内容及编号透顶相通、盖有法院公章的现实裁定书。他暗意，千山区现实法官在现实前，并未向企业出具法律文告，后用顺丰快递补递了法律文告。当企业方提议用顺丰快递寄送法律文告不对法后，现实法官又用邮政快递寄送了一份相通的法律文告。史先生告诉经济不雅察报，环鑫公司已完成实缴出资的一位激动也被现实法院追加为被现实东说念主，并强制从其账户划扣1786万元钱款。

在民事诉讼败诉后，环鑫公司在2021年9月向场地地公安机关报案，山西省长治市壶关县公安局决定立案窥伺。

环鑫公司向经济不雅察报提供的一份山西省长治市壶关县稽查院告状书露馅，2017年2月，环鑫公司需要肖某（凯奇华公司本色戒指东说念主）供应铁精粉，支付预支款2000万元。但肖某收到货款后仅以其中小部分履行公约，其余预支款既未用于组织货源，也未用于矿山坐褥，而是偿还其个东说念主或公司债务，甚至环鑫公司被骗1865万余元。

告状书中指出，肖某意图取得环鑫公司商票用于质押融资，向时任环鑫公司副总司理闫某彪提议通畅电子商票的要求。闫某彪为使公司正经东说念主同意，谎称通畅电子商票业务不错缓解公司资金病笃的压力。在取得授权后，闫某彪指使财务东说念主员以“试票”为名向凯奇华公司开具多张电子商票，后凯奇华将电子商票质押到东达公司变现。2018年10月，东达公司拿告状讼，环鑫公司及金烨公司败诉，变成两公司平直经济失掉3600余万元，该款项已通过现实妙技被划走。

山西省长治市壶关县稽查院合计，被告东说念主肖某在坚决公约并获取预支货款后，仅履行了小部分公约，而将大部分预支款行恶骗取，且数额寥落纷乱，其行为照旧触犯了《中华东说念主民共和国刑法》第二百二十四条的章程。此外，被告东说念主肖某与闫某表里串通，诈欺闫某的职务之便，通过骗取电子商票并进行质押套现，涉案金额同样寥落纷乱，这一瞥为照旧触犯了《中华东说念主民共和国刑法》第二百七十一条第一款的章程。鉴于作歹事实明晰，凭证确乎、充分，应当以公约诱拐罪和职务侵占罪差别根究肖某和闫某彪的责罚。

2023年3月，肖某和闫某彪被山西省长治市壶关县东说念主民稽查院差别以公约诱拐罪、职务侵占罪拿起公诉。同庚12月，在山西省长治市壶关县东说念主民法院第一次开庭后，因本案存在紧要漏犯、漏罪的问题，而被返璧稽查机关补充窥伺。2024年6月，山西省长治市壶关县东说念主民法院第二次开庭，现在尚未判决。

韩先生补充说念，正经本案的讼师在阅卷过程中发现，凯奇华公司的管帐李某娜在笔录中表述，盈丰小贷公司的实控东说念主刘某在系数这个词单据的开立、收取、转让中起到了重要作用。此东说念主曾在银行系统接事多年，老成商票王法和轨制。“商票追索权纠纷案让两家公司系数失掉超5100万元，照旧被现实的本色失掉超3600万元，还有1400万元待现实，况兼利息也在不休增长中。如今，只但愿法院不错尽快判决，公司或者尽快止损。”韩先生说。

由于闫某彪和肖某处于羁押状况，经济不雅察报无法与之沟通，况兼屡次尝试沟通刘某也未果。

“避雷”

环鑫公司的情况不是个案。

刘天翔发现，2022年昔时，单据纠纷案件的数目一直较为安靖。从2022年脱手，单据纠纷案件权贵增多，且有卓越一半是单据追索权纠纷。同期，单据付款肯求权纠纷和单据利益返还肯求权纠纷的案件数目也较多。

刘天翔对企业给出建议：当先，企业主义者和财务东说念主员应长远学习《单据法》《电子买卖汇票业务经管见解》等关联法律划定，明确电子商票的法律地位和操作轨范，仅在具有确切基础交易的情形下才智开具商票，不得罪犯开展商票质押融资、贴现等业务。

其次，企业还应成立电子商票经管轨制，明确电子商票的开具、审批、流转、守护、兑付等经过，确保各步伐均有明确的背负东说念主和操作轨范。“除非单据义务东说念主依据《单据法》第十二条章程，举证解说握票东说念主明知单据系无效单据，或握票东说念主对无效单据的获取存在紧要差错，不然单据义务东说念主应当往往兑付。”刘天翔辅导说念，是以握票东说念主在获取单据时，只有尽到了合理的审查义务，对明知系以诓骗、偷盗或者恫吓等妙技取得的单据不予给与，即可幸免此风险。若明知存在相应风险仍给与单据，即应当承担相应风险。

针对本案的情况，刘天翔暗意，环鑫公司不错依据《单据法》第十二条章程，解说握票东说念主系以诓骗、偷盗或者恫吓等妙技取得单据的，或者明知有前线情形，出于坏心取得单据的，或因紧要差错取得不稳健《单据法》章程的单据，以此不承担兑付背负。但环鑫公司应当承担相应举证背负。